一、水利工程实施BT方式的背景

长期以来，水利作为国民经济基础设施之一，投资方式上一直以政府投资为主体，大江、大河等防洪骨干工程得以治理。但受制于国家财力，众多中小水利工程治理还满足不了社会经济发展需要。为此，2011年中央一号文件指出，要广泛吸引社会资金投资水利，鼓励符合条件的地方政府融资平台公司通过直接、间接融资方式，拓宽水利投融资渠道，吸引社会资金参与水利建设，积极稳妥推进经营性水利项目进行市场融资。《国务院关于鼓励和引导民间投资健康发展的若干意见》国发〔2010〕13号）明确鼓励民间资本参与水利工程建设；建立收费补偿机制，实行政府补贴，通过业主招标、承包租赁等方式，吸引民间资本投资建设农田水利、跨流域调水、水资源综合利用、水土保持等水利项目。为贯彻以上意见，水利部印发了《鼓励和引导民间资本参与农田水利建设实施细则》（以下简称《农田水利实施细则》）、《鼓励和引导民间资本参与水土保持工程建设实施细则》（以下简称《水土保持实施细则》）。上述政策的出台，为水利工程采用BT方式提供了法律支撑。但从投融资角度看，与传统特许经营项目相比，收益慢且不确定、专业化程度高、投资风险大的特点还制约着BT方式在水利工程投资领域中的应用，水利工程利用BT项目融资尚处于探索阶段。项目法人需要编制严密的招标方案，前瞻性地控制风险。能否通过招投标从源头上选择一个优良的BT商，是BT项目能否成功的关键。

二、BT项目招标方案控制要点

1.合理控制资格

BT招标资格不宜过严或过松。由于需要垫资及政府偿还信用原因，资格过严，则投标人过少或无投标人；资格过松，则信誉度不高的投标人进场后，难以保证工程顺利实施。建议投标人资格审查如下：（1）资质条件投标人必须是在中华人民共和国境内依法成立，具有企业法人资格和独立承担民事责任能力，并具备建设行政主管部门核发的水利水电工程施工总承包一级及以上资质的独立法人。（2）项目经理资格项目部人员须配备以投资部主管为主、施工部主管为辅的双负责人，其中投资部主管须有类似项目业绩（不限定水利工程，但限定必须是BT、BOT、BOO，下同），施工部主管具有建设行政主管部门核发的水利水电专业一级注册建造师资格证书及安全生产考核合格证书；拟任建造师近三年至少承担过类似工程建设。（3）企业业绩要求投标人近三年至少承担2项类似工程建设施工业绩。（4）财务要求提供近三年经审计过的财务报表；要求投标人的自有资金不少于一亿元人民币，并出具银行资金证明。（5）信誉要求投标人应信誉良好（可引用中国水利工程协会认定的信用等级），没有处于被责令停产、资质被取消、财产被接管、冻结、破产等状况；投标人近三年内未曾骗取中标、严重违约及发生重大工程质量、安全事故，没有被列入政府采购严重违法失信行为记录名单或被国家企业信用信息公示系统列入严重违法失信企业名单，履约情况良好。

2.资格审查方式

采取资格后审，减少预审周期，降低招标失败风险。

3.工程造价控制

采取工程量清单计价规范方式招标，发包人编制预算价，以预算价的95%作为最高投标限价，超过者否决投标。承包人报价时不考虑资金成本，报价仅用来评审确定中标人，最终合同价格以竣工审计为准。

4.融资款的注入

承包人负责提交XXX万元前期费用，分两批到位，签订协议时到位XXX万，开工建设时到位XXX万，用于征地拆迁补偿等；同时项目的规划设计费用、工程概预算编制费用由承包人暂时垫付，发包人按同期（3年）银行贷款利率上浮20%与承包人结算。建设实施期承包人负责垫付建设资金，发包人委托监理人审核工程造价，竣工后由审计单位确定最终工程造价。

5.评标办法

BT项目的特点决定了要求BT项目承包人既要有较强的投融资能力，又要有较强的施工能力，能在保证工程质量和工期的前提下降低投资成本。建议采用综合评估法，把施工组织设计、项目管理机构、投标报价、其他因素作为评审因素，评审中重点考虑融资能力及投标报价。